Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ваша заявка уже обрабатывается». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Любое имущество, в том числе и недвижимость, по наследству может передаваться четырьмя способами: по завещанию, по наследственному договору, по закону (если есть родственная связь с умершим), при наличии оснований, которые дают право на обязательную долю наследственного имущества. Смысл наследования заключается в том, что имущество наследникам передается после смерти наследодателя, поясняет партнер адвокатского бюро «Бишенов и партнеры» Даханаго Нагоева. По ее словам, все остальные способы передачи имущества родственникам (по договору купли-продажи, договору дарения) к наследству не относятся.
Как переоформить квартиру на сына без налога
Чтобы без налога передать жилье сыну, нужно действовать по инструкции:
- Составить дарственную. Указать в договоре нужно следующую информацию:
- дата и место составления,
- ФИО обеих сторон,
- объект дарения (точная площадь квартиры и адрес),
- документ, подтверждающий право владения.
- В завершение обе стороны ставят свои подписи. Ни о каких компенсациях в соглашении упоминать нельзя.
- Можно оформить документ самим, когда не хочется переплачивать за нотариальные услуги. Если дарится доля в недвижимости, то потребуется нотариальное заверение. Его стоимость зависит от степени родства между сторонами. 0,1% от суммы договора платят близкие родственники, для остальных тариф составляет 1% от цены жилья. Когда стоимость жилья свыше 1 000 000 рублей, тариф составит 0,75%.
- Оплатить пошлину для регистрации права владения.
- Собрать необходимые документы:
- паспорта участников,
- одобрение супруга на сделку,
- свидетельства на квартиру,
- квитанция об оплате пошлины,
- нотариальная доверенность, если документацию подает представитель.
- Обратиться к специалистам Росреестра или специализированного центра государственных услуг «Мои документы» (ранее – МФЦ) для оформления права владения.
- Получить выписку из ЕГРН, подтверждающую право владения.
Для оформления дарственная составляется в трех экземплярах. Один из документов передается в Росреестр.
Какие налоги, если подарить недвижимость родственникам
Один из основных плюсов заключения договора дарения между родственниками в том, что имущество останется в единоличной собственности одариваемого лица вне зависимости от жизненных обстоятельств (статья 36 СК РФ).
Например, дарение позволяет сохранить имущество при разводе. В отличие от договора купли–продажи, при котором купленная в браке недвижимость в случае развода делится как совместно нажитое имущество между бывшими супругами.
Если дарение происходит между близкими родственниками, то НДФЛ не начисляется (абзац 2 пункта 18.1 статьи 217 НК РФ).
Для справки! Согласно Семейному кодексу РФ близкими родственниками считаются родители, муж/жена, дедушки/бабушки и дети, в том числе приемные (статья 2 СК РФ).
В тоже время возникает налоговая выгода, ведь одариваемый имеет право уменьшить доход, полученный от дальнейшей продажи недвижимости, на документально подтвержденные расходы дарителя.
Внимание! При отсутствии документов воспользоваться имущественным вычетом не выйдет (письмо Минфина России № 03-04-05/1344 от 15.01.2020 года).
Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?
-
Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.
-
Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.
-
Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.
-
Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.
Какие бывают виды договоров дарения?
При заключении обычного договора дарения дом сразу переходит в собственность одаряемого. Но он также может включать и дополнительные условия (например, наступление определенного события или даты). Тогда зарегистрировать право собственности можно будет только после выполнения такого условия.
Когда можно оспорить договор дарения?
Договор дарения может оспорить в суде как сам даритель, так и его родственники в следующих случаях:
- Если даритель в момент дарения был недееспособен или действовал под давлением или угрозами;
- Если одним из условий договора была возможность отменить такой договор в случае наступления какого-либо события. Например, смерти одаряемого при жизни дарителя;
- Если одаряемый совершил покушение на жизнь дарителя или членов его семьи или нанес им телесные повреждения.
Завещание недвижимости сыну
Значительная часть недвижимого жилого имущества переходит к сыновьям на основании завещания, оформляемого собственником квартиры, или другой жилой недвижимости.
Данный процесс полностью регулируется нормами Гражданского кодекса РФ.
На основании него, под завещанием подразумевается письменный документ, который должен отвечать следующим юридическим требованиям.
- Он должен содержать волю лица о передаче его имущества конкретному лицу (в данном случае сыну, родственнику) после смерти. То есть события будут происходить в будущем.
- Такой документ должен быть оформлен только нотариально. Во всех других случаях завещание юридической силы не имеет.
Пошаговый план переоформления квартиры
План по переоформлению квартиры на сына
Сам процесс переоформления недвижимого имущества является трудоемким, и занимает определенное время.
Пошагово это будет выглядеть таким образом.
- Первый шаг — это подготовка соответствующих технических и правоустанавливающих документов. Если их нет, или они не соответствуют изменениям (касается технической документации, если в квартире произошла перепланировка), их нужно обновить или восстановить.
- Второй шаг — проведение оценки квартиры. Для этого необходимо найти профессионального оценщика, имеющего соответствующую лицензию. Он должен осмотреть жилое помещение, и рассчитать его рыночную стоимость. Для этого существует специально закрепленная методика оценки жилья. Этот шаг не касается оформления завещания.
- Следующий шаг — это подписание предварительного соглашения, если оформляется сделка по купле-продажи. В нем прописывается, когда старый собственник снимется с регистрации, освободит помещение, а также указывается, какого числа произойдет сама сделка.
- После этих действий, стороны приходят к нотариусу и оформляют сделку. Все действия связанные с переходом права собственности на объект недвижимости должны оформляться нотариально, так как без заверения нотариусом они считаются никчемными (недействительными).
- После оформления сделки, новый собственник должен провести регистрацию права собственности в Росреестре. Туда необходимо подать копию технической и правоустанавливающей документации, и получить свидетельство о праве собственности и извлечение из государственного реестра прав на недвижимость, о том, что такой-то гражданин получил право собственности на квартиру или другую недвижимость.
Как переоформить квартиру на родственника без налогов
Укажем некоторые особенности переоформления квартиры на близкого родственника:
- В случае переоформление квартиры на сына или на дочь имеется возможность избежать уплаты налога, даже если дети являются усыновлёнными.
- Переоформление на мужа или жену предусматривает необходимость установить, как была приобретена квартира. Если жильё было куплено в период брака, то принадлежит обоим супругам в одинаковой степени.
- Переоформление на сестру, брата (родных), на маму, папу и внуков осуществляется по общим правилам совершения сделок с недвижимостью.
Срок действия договора дарения — 12 месяцев. По истечении 1 года документ теряет юридическую силу. Если квартира не переоформлена в Росреестре на одаряемое лицо в рамках данного срока, то договор нужно будет оформлять заново.
Договор имеет юридическую силу исключительно при жизни дарителя. Если в течение 12 месяцев собственность не переоформлена, а одаряемый умер, то квартира получает статус наследства и не может передаваться в дар.
Нередки случаи, когда собственнику принадлежит не вся квартира, а только доля в ней. К примеру, жильё может быть приватизировано на всех членов семьи.
Чтобы подарить часть квартиры, собственнику необходимо сначала выделить свою долю и зарегистрировать свои права на неё в Росреестре. Кроме того, потребуется согласие остальных собственников на совершение сделки.
В остальном дарение доли в квартире происходит по вышеописанной схеме, как и при дарении всей квартиры в целом. В договоре следует указать размер доли, которая передаётся. Документ нужно обязательно удостоверить у нотариуса.
Соглашение купли-продажи является не самым удачным вариантом. Единственное преимущество такой сделки – это скорость оформления.
Важно! Не получится оформить налоговый вычет, когда документы оформляются между близкими родственниками. Поэтому имеет смысл обратить внимание на другие способы.
Если квартира в собственности находится менее трех лет, то еще и налог придется заплатить. Договор купли–продажи чаще всего является всего лишь способом передачи собственности. В действительности родственники ничего не платят друг другу, поэтому появляется основание для признания договора ничтожным. А такие последствия нежелательны для обеих сторон.
- Особенности
- Требования к участникам сделки
- Необходимые документы
- Где оформить
- Как оформить
- Сроки действия дарственной
- Оспаривание дарственной
- Плюсы и минусы оформления
Дарственная часто оформляется родственниками на несовершеннолетних детей. В этом случае для оформления договора дарения потребуется нотариус. Он также необходим для оформления дарственной для ограниченно недееспособного человека.
Нюансы дарения квартиры близкому родственнику в 2021 году
Приведем примеры:
Пример № 1. Леденцова И.М. подарила своей племяннице квартиру в Московской области. Стоимость недвижимости составляет 4 000 000 рублей.
Племянница и тетя – это родные люди, но к близким родственникам они не относятся.
Расчет налога: 4 000 000 * 13% = 520 000 руб.
Пример № 2. Старовойтова Н.А. подарила двум своим дочерям квартиру. Стоимость недвижимости составляет 3 200 000 рублей. Не придется дочерям платить ничего в государственный бюджет. Ведь мать и дочь связаны близкими родственными отношениями. Поэтому они получают освобождение от уплаты сбора.
Обычная дарственная не нуждается в дополнительном удостоверении у нотариуса. Но без нотариальной конторы не обойтись в следующих случаях:
- если дарят имущество несовершеннолетнего или подопечного;
- если дарят долю в квартире.
Проигнорировать нотариальное удостоверение не получится – Росреестр просто не зарегистрирует права нового владельца. Сделку ведет сам нотариус. Он составляет договор, разъясняет сторонам их права, а также отправляет документы на электронную регистрацию. Сделку зарегистрируют уже через 3 рабочих дня.
Подарить супругу можно только ту квартиру, которая находится в личной собственности второго супруга. Если квартира была приобретена в браке (в том числе на маткапитал), то она считается общей совместной собственностью. Чтобы оформить ее на одного, нужно составлять раздел общего имущества супругов или заключать брачный договор. Дарение тут не подойдет.
С 2021 года величина налога будет зависеть от того, в какую сумму был оценен конкретный объект недвижимости. Эта оценочная величина и называется кадастровой стоимостью. Данная величина устанавливается государством и является фиксированной.
Особенности дарения жилого дома
По закону жилым домом признается индивидуальное строение, состоящее из комнат, бытовых и иных помещений. Подарить многоэтажку не получится – она находится в собственности нескольких граждан, и для отчуждения в пользу одного человека понадобится волеизъявление всех владельцев.
Собственник жилого индивидуального дома вправе подарить его любому человеку, но важно соблюдать несколько особенностей. Согласно ст. 572 ГК РФ, договор дарения (далее – ДД) подразумевает безвозмездную сделку, т.к. даритель не вправе требовать с одаряемого деньги или услугу.
Есть и другие условия:
- недвижимость нельзя подарить путем фактической передачи – дарится право собственности на нее;
- дом отчуждается только с земельным участком, на котором он расположен (дарение по отдельности запрещено (ст. 35 ЗК РФ);
- бытовая техника, инструменты, мебель и разные приборы, находящиеся в доме, одаряемому не передадутся, если не указать их в дарственной;
- право собственности у одаряемого возникает не с момента подписания ДД, а от даты регистрации такого права в Росреестре;
- если дом в залоге, для отчуждения понадобится письменное согласие залогодержателя.
Важно! Если дом куплен дарителем в браке, нужно взять согласие супруги (га). Сделки с недвижимостью, произведенные без согласия, могут быть оспорены супругой в течение 1 года с момента, когда стало известно об отчуждении имущества (ст. 35 СК РФ).
Оформление объекта жилой недвижимости в дар
Данный способ переоформления недвижимого имущества между родственниками получил наибольшее распространение.
Под дарением подразумевается сделка, на основании которой, одна сторона (даритель) передает объект жилой недвижимости и права на него другой стороне, на основании безвозмездной сделки.
То есть имущество переходит без каких-либо финансовых затрат (в отличие от купли-продажи), за исключением трат на оформление самой сделки.
Плюсы оформления дарственной следующие.
- Если сделка происходит между близкими родственниками (родителями и детьми) налог на прибыль не платится.
- Срок исковой давности, по признанию ее недействительной сокращенный, то есть один календарный год. Например, для купли-продажи он составляет три года.
- Юридически оспорить дарственную между родственниками практически невозможно.
Минусов в таких сделках нет.
Другой достаточно распространенный метод передачи прав на жилое помещение — договор дарения. Данный путь подразумевает добровольную передачу имущества безвозмездно от собственника к новому владельцу. Подобный вариант уступки прав встречается между родственниками либо в иных случаях, когда людей не связывают отношения экономического характера. Поэтому этап оплаты передачи прав собственности на жилплощадь при выборе такого способа отсутствует.
Остальная часть процедуры фактически идентична процессу, связанному с договором купли-продажи. Так, стороны подписывают документ, который в данной ситуации будет носить наименование договора дарения (дарственной). Как и в случае с соглашением, оформляемым при продаже жилья, до 1 марта 2013 года регистрация договора дарения была обязательной в учреждении юстиции, но с этого времени обязательная регистрация подобного рода соглашений отменена.
Важно!
Дарение между ближайшими родственниками не может облагаться налогом. Согласно НК РФ (ст. 217), доходы, которые получены в процессе дарения, освобождены от налогов в том случае, если одаряемый и даритель — это близкие родственники либо члены семьи.
Переоформление квартиры на родственников: просто и без налогов Переоформление квартиры на другого человека происходит только с помощью совершения сделки, то есть действий по изменению прав (ст. 153 ГК РФ). Для этого человек, владеющий квартирой, должен захотеть передать права другому человеку. Обычно передача недвижимости относится к категории двусторонних соглашений и оформляется в виде договора. Для того, чтобы переход права собственности к другому человеку осуществился быстро и без проблем, необходимо подготовить полный пакет документов. При любых формах сделки необходимо представить следующие документы.
Поскольку в законах нет нормативов, определяющих разницу в процедурах перехода прав на недвижимость по признаку родства, то переоформление квартиры в собственность родственника происходит на общих основаниях. В договорах купли-продажи или дарения не предусмотрен пункт о родственных отношениях, потому что это не имеет никакого процессуального значения.
Безвозмездные сделки между близким кругом родственников происходят гораздо чаще, чем продажа имущества.
Если принято решение безвозмездно переписать долю в квартире на своего родственника, алгоритм сделки не требует согласия остальных собственников. Вторым преимуществом такого способа передачи имущества считается льготное налогообложение, предусмотренное для близких лиц. Чтобы не было претензий от налоговиков, следует позаботиться о документальном подтверждении родственной связи.
Третьим преимуществом считается отсутствие необходимости дополнительно оговаривать условия, по которым сделка считалась бы возмездной. Факт дарения без получения вознаграждений должен быть очевиден.
Важно! Ни в коем случае не стоит подменять сделку продажи переоформлением в дар, опасаясь противодействия со стороны остальных участников собственности. Даже близкие родственники иногда не соблюдают устные договоренности, а с позиции закона сделка считается недействительной, если будет установлено, что переписавший свою долю получал вознаграждение.